Уголовное право

Преступления в предпринимательской сфере

Незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ)

Состав:

• Осуществление деятельности без регистрации/лицензии

• Причинение ущерба > 2,25 млн руб.

Пример:
Дело "подпольного алкогольного цеха" (2023):
Изготовление алкоголя без лицензии → ущерб 15 млн руб. → 3 года колонии

Лжепредпринимательство (ст. 173 УК РФ)

Цель:

• Уклонение от налогов

• Легализация преступных доходов

Статистика:
В 2023 г. выявлено 1 240 "фирм-однодневок"

Налоговые преступления

Уклонение от налогов (ст. 199 УК РФ)

Квалифицирующие признаки:

• Сумма > 15 млн руб. (крупный размер)

• Группой лиц по предварительному сговору

Резонансный случай:
Основатель сети кафе скрыл 280 млн руб. налогов → 5 лет колонии + штраф 500 млн руб.

Неправомерное возмещение НДС (ст. 199.2)

Схемы:

• Использование фирм-однодневок

• Фальсификация экспортных документов

Ущерб в 2023 г.:
Бюджет потерял 87 млрд руб.

Преступления на финансовых рынках

Незаконное получение кредита (ст. 176)

Способы:

• Предоставление поддельных документов

• Заведомо ложные сведения о финансовом состоянии

Пример:
Директор завода получил 400 млн руб. по фальшивым отчетам → 4 года колонии

Злоупотребления на рынке ценных бумаг (ст. 185)

Виды нарушений:

• Манипулирование ценами

• Инсайдерская торговля

Кейс:
Трейдер "Сбербанка" заработал 60 млн руб. на инсайде → 5 лет условно + штраф